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Por: Charlestien Harris
Aviso a los mayores de 70 ½ años: se acerca el final del año y no querrán olvidarse de realizar la Distribución Mínima Obligatoria (RMD) que les corresponde. obligatorio por la Agencia Tributaria.
Las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) son los importes mínimos que debe retirar anualmente de sus cuentas de jubilación. Por lo general, debe empezar a retirar dinero de su cuenta IRA tradicional, SEP IRA, SIMPLE IRA y de sus cuentas de planes de jubilación al cumplir los 70 ½ años si nació en 1949 o antes. En el siguiente cuadro se indica cuándo debe empezar a retirar dinero de sus cuentas de jubilación:
Año de nacimiento Edad RMD
30 de junio de 1949 o antes 70,5
Del 1 de julio de 1949 al 31 de diciembre de 1950 72
1951 - 1958 73
1959 73 o 75 (Referencia Ley SECURE 2.0 )
1960 o posterior 75
A partir de 2023, la Ley SECURE 2.0 eleva a 73 años la edad en la que es obligatorio realizar RMD. Si cumple 72 años en 2023, su primera RMD deberá efectuarse antes del 1 de abril de 2025 para el año 2024. Anuncio 2023-23 permite a las entidades financieras informar a los titulares de cuentas IRA antes del 28 de abril de 2023 si no es necesario efectuar un RMD en 2023. Si cumple 73 años en 2023, tenía 72 años en 2022 y estaba sujeto a la norma de RMD de 72 años vigente en 2022. Si cumplió 72 años en 2022, su RMD inicial debía efectuarse antes del 1 de abril de 2023, sobre la base del saldo de su cuenta a 31 de diciembre de 2021, y su segunda RMD debía efectuarse antes del 31 de diciembre de 2023, sobre la base del saldo de su cuenta a 31 de diciembre de 2022.
Recuerde que esta distribución es una renta imponible. Asegúrese de que, cuando retire los fondos, reserva una parte para impuestos. Si no está seguro de su RMD para el año o de cuánto debe retener para impuestos, póngase en contacto con el IRS o visite su sitio web en www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plan-and-ira-required-minimum-distributions-faqs para más información. Puede retirar más del importe mínimo requerido. Los reintegros se declaran como ingresos imponibles en el formulario 1099-R del IRS, excepto la parte que ya haya tributado o que pueda recibirse libre de impuestos (como las distribuciones cualificadas de cuentas Roth designadas).
Si actualmente está inscrito en un plan de jubilación de la empresa (por ejemplo, un plan 401(k) o un plan de participación en los beneficios), puede aplazar sus RMD hasta el año de su jubilación, a menos que sea propietario de al menos el 5% de la empresa que patrocina el plan. Las cuentas Roth IRA no obligan a retirar dinero hasta después del fallecimiento del titular. Las cuentas Roth designadas en un plan 401(k) o 403(b) están sujetas a las normas RMD para 2022 y 2023. Sin embargo, a partir de 2024, ya no es obligatorio efectuar RMD de las cuentas Roth designadas. Aún es necesario tomar RMD de las cuentas Roth designadas para 2023, incluidas aquellas con una fecha de inicio obligatoria del 1 de abril de 2024. Para más aclaraciones o información adicional, consulte a un asesor financiero, un contable certificado (CPA) o un planificador financiero certificado (CFP).
El estadounidense medio pasa aproximadamente 20 años jubilado. La seguridad financiera durante la jubilación no surge de la nada; requiere una planificación meticulosa, dedicación y, por supuesto, recursos financieros. Las estadísticas han demostrado que sólo la mitad de los estadounidenses han calculado cuánto necesitan ahorrar para la jubilación. En 2020, más de una cuarta parte de los trabajadores del sector privado con acceso a un plan de aportaciones definidas (como un plan 401(k)) no participaron en él. Ahorrar para la jubilación es un hábito del que todos podemos beneficiarnos.
Para más información sobre este y otros temas financieros, no dude en enviarme un correo electrónico a Charlestien.Harris@banksouthern.com o llámeme al 662-624-5776.
Hasta la semana que viene: ¡manténgase en forma desde el punto de vista financiero!