Sabía que... la Seguridad Social puede tributar

Por Charlestien Harris

Sé que ya ha pasado el plazo de presentación de la declaración de la renta, el 15 de abril, pero muy pocos contribuyentes saben que las prestaciones de la Seguridad Social pueden estar sujetas a impuestos en determinadas condiciones.

Una pregunta que me hace mucha gente es: "¿A qué edad deja de tributar la Seguridad Social?". La respuesta es sencilla: Los ingresos de la Seguridad Social pueden estar sujetos a impuestos independientemente de la edad que se tenga. Todo depende de si sus ingresos totales combinados superan un determinado nivel establecido para su estado civil. Es posible que haya oído que los ingresos de la Seguridad Social no tributan a partir de los 70 años, lo cual es falso. Por ello, he pensado en explicar a mi audiencia los pormenores de la forma en que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) calcula qué parte de sus prestaciones de la Seguridad Social se considera imponible. Sus prestaciones pueden estar sujetas a impuestos si el total de la mitad de sus prestaciones, más todos sus demás ingresos, incluidos los intereses exentos de impuestos, es superior al importe base correspondiente a su estado civil.

Expresémoslo en términos más sencillos: Si sus ingresos totales superan los $25.000 para una persona física o los $32.000 para un matrimonio que presenta una declaración conjunta, deberá pagar impuestos federales sobre la renta por sus prestaciones de la Seguridad Social. Por debajo de esos umbrales, sus prestaciones no están sujetas a impuestos. Otras consideraciones a tener en cuenta

• Hasta el 50 % de sus prestaciones si sus ingresos oscilan entre $25.000 y $34.000 para una persona física, o entre $32.000 y $44.000 para un matrimonio que presente una declaración conjunta.
• Hasta el 85 % de sus prestaciones si sus ingresos son superiores a $34.000 (persona física) o $44.000 (pareja).

A efectos de determinar el tratamiento que da el Servicio de Impuestos Internos a sus pagos de la Seguridad Social, por "ingresos" se entiende sus ingresos brutos ajustados (línea 11 de su formulario 1040) más los ingresos por intereses no imponibles, más la mitad de sus prestaciones de la Seguridad Social. El IRS denomina a esto sus ingresos "combinados" o "provisionales".

He aquí algunos datos adicionales que también hay que tener en cuenta:

• Si su hijo recibe prestaciones de la Seguridad Social por dependencia o supervivencia, esos pagos no cuentan para su renta imponible. Ese dinero está sujeto a impuestos si el hijo tiene ingresos suficientes (de la Seguridad Social y otras fuentes) para tener que presentar una declaración a su nombre.
• La Seguridad Social Suplementaria (SSI) nunca está sujeta a impuestos.
• Si tiene que pagar impuestos sobre sus prestaciones, puede elegir cómo hacerlo: Puede presentar declaraciones trimestrales de impuestos estimados al IRS o solicitar a la Seguridad Social que retenga los impuestos federales del pago de sus prestaciones.

El IRS dispone de una herramienta en línea que puede utilizar para calcular qué parte de sus ingresos por prestaciones está sujeta a impuestos. Puede encontrarla en Sitio web del IRS. La Administración de la Seguridad Social calcula que alrededor del 56% de los beneficiarios de la Seguridad Social deben impuestos sobre la renta por sus prestaciones.

¿Sabía que puede hacer que le retengan impuestos de sus prestaciones de la Seguridad Social voluntariamente? Al presentar su solicitud de prestaciones de la Seguridad Social, puede especificar que desea que se le retengan los impuestos federales sobre la renta de los pagos. Si ya está recibiendo prestaciones y más adelante decide empezar a practicar retenciones, deberá cumplimentar una solicitud de retención voluntaria, también conocida como formulario W-4V del IRS, y presentarla por correo o en persona en la oficina local de la Seguridad Social. La Seguridad Social recomienda llamar con antelación y concertar una cita para evitar largas esperas. Tendrá la opción de desviar el 7 por ciento, el 10 por ciento, el 12 por ciento o el 22 por ciento de sus prestaciones mensuales hacia su factura del impuesto sobre la renta. También puede utilizar el mismo formulario para modificar el porcentaje de retención o suspender la retención.

Educarse sobre cuestiones financieras puede aumentar en gran medida su estado de salud financiera, y puede empezar por aprender lo básico sobre cualquier tema. La educación financiera no tiene por qué ser complicada. Hay libros, talleres, podcasts, seminarios web, y un sinfín de formas de aprovechar la riqueza de conocimientos que está a disposición del público. Te reto a que salgas ahí fuera y aprendas todo lo que puedas sobre finanzas, y no olvides enseñar también a tus hijos y a otros miembros de la familia. Como dice el viejo adagio: "¡El conocimiento es poder!". Al fin y al cabo, la educación financiera es la clave para crear y llevar un estilo de vida financiero más saludable.

Para más información sobre este y otros temas financieros, visite nuestro blog en banksouthern.com/blogenvíeme un correo electrónico a Charlestien.Harris@banksouthern.como llámame al 662-624-5776.

Hasta la semana que viene: ¡manténgase en forma desde el punto de vista financiero!